Etagenwohnung in Kamen

Detaillierte Finanzanalyse und erwartete Rendite

Die angebotene Wohneinheit umfasst eine Wohnfläche von 47,7 m² und wird zu einem Kaufpreis von 109.700 € erworben. Dies entspricht einem Quadratmeterpreis von 2.302 €/m². Der Erwerb erfolgt mit einem Fremdfinanzierungsanteil von 90 %, sodass die Darlehenssumme 98.730 € beträgt. Der notwendige Eigenkapitaleinsatz beläuft sich auf 19.746 €.

Die aktuelle Nettokaltmiete liegt bei 450 € pro Monat bzw. 5.400 € pro Jahr. Daraus ergibt sich ein operativer Jahres-Cashflow von 156 €. Nach Steuern verbleibt ein positiver Cashflow von 143 € pro Monat bzw. 1.719 € jährlich.

Unter Berücksichtigung der steuerlichen Rahmenbedingungen, insbesondere der linearen Abschreibung (AfA 6 %) sowie einem Gebäudeanteil von 77 %, ergibt sich eine durchschnittliche Eigenkapitalrendite von 33,5 % p.a.. Die Finanzierungsparameter sind mit einem Zinssatz von 4,0 % und einer anfänglichen Tilgung von 1,5 % kalkuliert.

Annahmen / KPI´s:

+ Zinssatz Darlehen: 4,00 %
+ Anfangstilgung: 1,50 %
+ AfA: 6,00 % linear (gemäß §7 Abs. 4 EStG)
+ Mietsteigerung: 3,0 % p.a.
+ Cashflow nach Steuern: 143 €/Monat

Bemerkung:
Die durchschnittliche EK-Rendite pro Jahr bezieht sich auf die Annahme, dass die Immobilie nach 10 Jahren als Privatperson verkauft wird, sodass keine Steuern auf den Veräußerungsgewinn anfallen. Falls man vor 10 Jahren verkauft oder eine GmbH als Käufer auftritt, kann die EK-Rendite geringer ausfallen aufgrund der Steuern auf den Veräußerungsgewinn.